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高管人員，應當獨立地履行對內部控制監督、檢查、評價、報告和建議的職能，對因失職瀆職導致內部控制失效造成重大損失的，應當承擔相關責任。申請機構負責投資的高管人員，應當具備相應的投資能力。 （六）【員工人
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展財會監督檢查，嚴肅查處違反財經紀律、財務造假、內部控制失效等問題，筑牢金融企業財務管理根基，有效維護財經紀律。 五、其他 （十三）適用范圍。本通知適用于國有金融企業，包括在中華人民共和國境內外依法設
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行完畢未逾五年的情形。 （三）非金融企業不存在長期未實際開展業務、停業、破產清算、治理結構缺失、內部控制失效等影響履行股東權利和義務的情形；不存在可能嚴重影響持續經營的擔保、訴訟、仲裁或其他重大事項
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托不能合理保證防止或及時發現未經審批違規提供保底承諾等事項，與之相關的財務報告內部控制失效的影響仍然存在。 目前安信信托對上述案件中已經一審判決的訴訟計提了預計負債，而大量案件目前尚在一審中，公司無法
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義務，瑞幸事件的發生都揭示了財務審計面對人為舞弊、造假行為的天然短板。 2、瑞幸內部控制失效，存在重大缺陷 瑞幸咖啡2019年的招股說明書（美國證券交易委員會表格F-1）文件中列示，截至2018年12
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人為舞弊、造假行為的天然短板。 2、瑞幸內部控制失效，存在重大缺陷 瑞幸咖啡2019年的招股說明書（美國證券交易委員會表格F-1）文件中列示，截至2018年12月31日的合并財務報表審計結果顯示，瑞幸
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公司基本面的真實反映，是投資者理性投資的結果，是市場的選擇。”上交所介紹，*ST華業內部控制失效，應收賬款債權投資業務爆發重大風險，涉及多起債權及擔保訴訟，部分資產和銀行賬戶被查封凍結，2018年度公
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業資金等負領導責任、對內部控制失效導致業務檔案管理混亂、向監管部門提供虛假業務數據等負管理責任，禁止終身從事銀行業工作；竇玉萍、張平被禁止三年從事銀行業工作；苑穎波、李巍、郭健被警告并罰款5萬元。 監
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